海证资本鲁泰Ａ: 鲁泰纺织股份有限公司衍生品交易计划的可行性分析报告内容摘要

（原标题：鲁泰纺织股份有限公司衍生品交易计划的可行性分析报告）海证资本

鲁泰纺织股份有限公司拟开展衍生品交易业务，旨在规避汇率和利率波动带来的风险。公司外销业务以美元计价为主，且在香港、越南、柬埔寨、缅甸等地设有子公司，涉及多种货币结算。公司进口设备及原辅料需支付非美元币种，外币借款包括美元和越盾。为应对汇率、利率波动对公司经营业绩的影响，公司将利用远期、期货、掉期和期权等金融工具，业务期间为2025年7月1日至2026年6月30日，每笔衍生品期限不超过一年，总金额不超过72356万美元。交易对象为具有衍生品交易业务经营资格的金融机构，资金来源为公司自有资金。

公司认为开展衍生品交易业务具有必要性和可行性，能够降低汇率和利率波动风险，减少汇兑损失，控制经营风险，增强财务稳健性。公司制定了《鲁泰纺织股份有限公司证券投资与衍生品交易管理制度》，完善了内控制度，配备了专业人员，并采取了多项风险控制措施，包括加强汇率研究、严格执行制度、审慎审查合约条款、持续跟踪市场变化等。公司将根据相关会计准则对衍生品交易业务进行核算处理。

蚂蚁策略提示：文章来自网络，不代表本站观点。